Jak se provádí měnová kontrola v roce 2022

Pokud uzavřete smlouva s nerezidentem ve výši více než 3 000 000 rublů máte povinnost předat oprávněné bance informace o uzavřené smlouvě, konkrétně datum smlouvy, číslo smlouvy, částku, informace o protistraně.

Do 01.03.2018. XNUMX. XNUMX byly v transakčních pasech zohledňovány informace o transakcích v cizí ekonomické měně. transakce pas vydané pro každou mezinárodní smlouvu v hodnotě vyšší než 50 000 USD. Postup kontroly měny byl proveden v souladu s federálním zákonem č. 173-FZ a pokynem Bank of Russia č. 138-I.

Od 01.03.2018 byl transakční pas zrušen, protože vstoupil v platnost Pokyn Centrální banky Ruské federace č. 181-I ze dne 16.08.2017, kterým se stanoví další požadavky na regulaci vývozně-dovozních operací.

Nová pravidla změnila interakci s bankami a zrychlila vypořádání s protistranami, v důsledku toho došlo k některým změnám, některé z nich jsou uvedeny níže:

• Dokumenty jsou zpracovávány rychleji. Dříve trvalo vystavení transakčního pasu 3 dny + 2 dny jeho odeslání rezidentovi. Nyní banka zaregistruje smlouvu do jednoho pracovního dne.
• Snížení počtu zamítnutí registrace. Požadavky na vyplnění smlouvy se snížily, ale stalo se závazným, že datum plnění povinností je uvedeno ve smlouvě.
• Změněna prahová hodnota pro kontrolu. Dříve to bylo 50 000 dolarů. Podle nových pravidel transakce po 3 000 000 rublech podléhají registraci, což je samozřejmě horší než dříve.
• Zátěž z hlediska kontroly měny byla přerozdělena na úvěrovou instituci. Tím se snižuje riziko sankcí, které budou na účastníka uvaleny. FEA.

Jak jsou nyní řízeny zahraniční obchodní kontrakty?

Namísto vydání transakčního pasu nyní banky registrují smlouvu a přidělují ji  UNK - jedinečné číslo smlouvyve skutečnosti se jedná o stejnou sadu čísel, která byla v transakčním pasu. Číslo UNK je zakódováno, když najedete na požadovanou část čísla, zobrazí se nápověda s vysvětlením.  XX  XX   XXXX / XXXX / XXXX / Х / Х

Všechny transakce podléhají kontrole měny, ale postup hlášení se liší v závislosti na typu a ceně kontaktu.

Pokud dovozní nebo vývozní smlouva nepřesáhne 200 tisíc rublů, není nutné se registrovat a předkládat její originál bance. Potvrzení o devizové transakci také není vyžadováno, stačí uvést kód, nicméně některé banky stále žádají účastníky zahraniční ekonomické aktivity o vystavení potvrzení, protože jde o pohodlnou jednotnou formu poskytování údajů bance. Banka má však právo požadovat dokumenty, pokud vznikne podezření nebo obdrží žádost od centrální banky.

U smluv o dovozu a vývozu v rozmezí od 200 tisíc do 3 000 000 rublů není přiděleno jedinečné číslo. Do banky je nutné zaslat jakýkoli dokument, který umožňuje uvést kód operace. Může to být smlouva, příloha smlouvy, faktura, úkon, faktura, další doklady o transakci. Konkrétní seznam je lepší ověřit u servisní banky.

Vývozní smlouvy mezi 3 000 000 RUB a 6 000 000 RUB mají podobné požadavky. Smlouva nebo jiný dokument se předkládá bance, ale smlouva se neeviduje.

U smluv o dovozu a vývozu nad 6 000 000 rublů je nezbytným předpokladem registrace a přidělení UNC, jakož i předložení SPD. Požadavky jsou stejné jako u smluv na dovoz více než 3 miliony rublů.

Postup registrace kontaktů a jejich udržování

1. Je podána žádost o registraci smlouvy ve formě banky.
   • Rezident musí zaregistrovat smlouvu o měnové transakci v rámci následujících podmínek
     • Převod měny od nerezidenta -15 pracovních dnů od data přihlášení
     • Odepsání ve prospěch nerezidenta - Do data vydání příkazu k odpisu
     • Vypořádání prostřednictvím účtu rezidenta v bance nerezidenta - 30 dní po měsíci, kdy jsou prostředky odepsány a připsány
     • Dovoz, vývoz deklarovaného zboží - V době podání celního prohlášení
     • Dovoz, vývoz nedeklarovaného zboží - 15 dnů od posledního dne měsíce, ve kterém jsou předloženy podklady
     • Výkon práce, poskytování služeb, předávání výsledků duševní činnosti - 15 dnů po skončení měsíce, kdy jsou doklady vystaveny
     • Jiné případy - Podle načasování poskytování SPD
2. Banka zkontroluje dokumenty a zaregistruje smlouvu do 1 pracovního dne. Další 1 den je nutný pro přidělení jedinečného čísla dohodě.
   • K jedné smlouvě lze přiřadit několik UNC, pokud obsahuje podmínky různých měnových transakcí – například existují známky smlouvy o půjčce a smlouvy o dodávce.
   • Banka také otevře bankovní kontrolní list ke smlouvě a uloží jej elektronicky.
3. Banka informuje o přidělení UNK – obvykle zprávou na vašem osobním účtu. Od tohoto okamžiku můžete začít pracovat na smlouvě.
   • Po dokončení transakce se účastník FEA ohlásí bance se závěrečnými dokumenty.